內(nèi)部控制與風(fēng)險(xiǎn)管2.0從規(guī)范到增值
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課程描述INTRODUCTION
內(nèi)部控制與風(fēng)險(xiǎn)管學(xué)習(xí)
· 董事長· 總經(jīng)理· 總裁· 中層領(lǐng)導(dǎo)
培訓(xùn)講師：講師團(tuán)
課程價(jià)格：￥元/人
培訓(xùn)天數(shù)：2天
日程安排SCHEDULE
課程大綱Syllabus
內(nèi)部控制與風(fēng)險(xiǎn)管學(xué)習(xí)
課程背景
源自500強(qiáng)企業(yè)內(nèi)控實(shí)踐案例
內(nèi)控融入業(yè)務(wù)，真正推動戰(zhàn)略落地
這些內(nèi)控問題，您是否經(jīng)常遇到？
■ 誰是企業(yè)內(nèi)控歸口部門，即誰是牽頭部門？
■ 企業(yè)高層如何創(chuàng)建和營造良好的控制環(huán)境？
■ 在內(nèi)控資源有限情況下，內(nèi)控團(tuán)隊(duì)如何卓有成效地開展工作？
■ 內(nèi)控職能如何涵蓋企業(yè)所有的重大風(fēng)險(xiǎn)和控制活動？
■ 如何采用信息化手段提高業(yè)務(wù)流程風(fēng)險(xiǎn)控制效率？
■ 如何簡化內(nèi)控流程和提升管理效率，確保內(nèi)控體系有效運(yùn)行?
課程收益：
【掌握內(nèi)控理論】囊括COSO、SOX與《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》的*實(shí)踐
【理解內(nèi)控系統(tǒng)】強(qiáng)化內(nèi)控意識，幫助企業(yè)建COURSE立鑲嵌INCOME于業(yè)務(wù)活動中的風(fēng)險(xiǎn)控制體系
【應(yīng)用內(nèi)控分析】掌握企業(yè)內(nèi)部控制工具和方法，評價(jià)內(nèi)部控制的效果并進(jìn)行改進(jìn)
【發(fā)揮內(nèi)控能力】提供大量*實(shí)踐和失敗的案例，幫助學(xué)員深刻理解、舉一反三
課程大綱：
第一模塊：為企業(yè)戰(zhàn)略實(shí)施保駕護(hù)航 內(nèi)控建立與實(shí)施
■案例導(dǎo)入：一個(gè)空前的案例：為什么一個(gè)小職員可以貪污上億元現(xiàn)金
■互動討論與總結(jié)：企業(yè)中內(nèi)部控制被忽視的常見理由?
董事會OR管理層OR內(nèi)部審計(jì)師OR內(nèi)部其他人員OR外部人員？
財(cái)務(wù)部OR內(nèi)控內(nèi)審部OR業(yè)務(wù)部門OR外部人員？
第二模塊：有效實(shí)施內(nèi)部控制的基礎(chǔ) 內(nèi)部控制的核心框架
■打好內(nèi)部控制的基礎(chǔ) 營造控制環(huán)境
■把握內(nèi)部控制的實(shí)質(zhì) “企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理”不可分割的一部分
-四大風(fēng)險(xiǎn)對策及其實(shí)戰(zhàn)應(yīng)用
-固有風(fēng)險(xiǎn)vs.剩余風(fēng)險(xiǎn)
■職業(yè)舞弊與風(fēng)險(xiǎn)防范
-職業(yè)舞弊是什么？有什么危害？
-什么樣的人會舞弊？
-深入理解職業(yè)舞弊三大理論：“GONE”理論、冰山理論、三角理論
-職業(yè)舞弊的三大類型 腐敗、盜用資產(chǎn)、虛假財(cái)務(wù)報(bào)表
-職業(yè)舞弊對企業(yè)造成的危害與各類反舞弊措施的效果
■把握內(nèi)部控制活動的重點(diǎn)
-組織牽制/職責(zé)分離
-信息系統(tǒng)控制
-突發(fā)事件應(yīng)急處理機(jī)制
案例分析：摩托羅拉手機(jī)爆炸vs.康泰克危機(jī)公關(guān)
思考與討論：預(yù)防性控制vs.檢查性控制
用好內(nèi)部控制的載體 信息與溝通
-如何提升信息的質(zhì)量
-如何打通溝通的途徑
■內(nèi)部審計(jì) 監(jiān)督內(nèi)部控制
-內(nèi)部審計(jì)的含義及價(jià)值：獨(dú)立客觀的確認(rèn)和咨詢活動
-厘清內(nèi)審的報(bào)告關(guān)系：組織架構(gòu)
-內(nèi)部監(jiān)督是持續(xù)改進(jìn)的提升內(nèi)部控制的重要保證
-厘清內(nèi)審的報(bào)告關(guān)系：內(nèi)審應(yīng)該由董事會直管嗎？
-內(nèi)部審計(jì)與內(nèi)部控制的關(guān)系：內(nèi)審的范圍大還是內(nèi)控的范圍大？
-案例分析：GE的內(nèi)審設(shè)置
■案例分析：這家公司的內(nèi)部控制有哪些缺陷？
第三模塊：內(nèi)部控制的建立、執(zhí)行與評價(jià) 流程與工具應(yīng)用
■建立、執(zhí)行內(nèi)部控制的步驟與流程
-確認(rèn)目標(biāo)
◇明確目標(biāo) 公司目標(biāo)一般應(yīng)該包括什么
◇工具應(yīng)用：用5321法將公司目標(biāo)分解至業(yè)務(wù)層面
-企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)評估（風(fēng)險(xiǎn)識別，風(fēng)險(xiǎn)評估）
案例分析：深挖中鐵建敗走麥城背后的原因
-政策制定
◇標(biāo)準(zhǔn)確定：KPA，CCP，KPI
◇政策制定：二維表流程圖、文字描述的應(yīng)用
-控制執(zhí)行 “高壓線”法則
-效果檢測 檢測內(nèi)控執(zhí)行效果并進(jìn)行方案改進(jìn)
■對內(nèi)部控制設(shè)計(jì)與運(yùn)行情況進(jìn)行全面的自我評價(jià)
-內(nèi)部審計(jì)
-內(nèi)部控制自我評估（CSA）
CSA的五大關(guān)注重點(diǎn)
-思考與總結(jié)：內(nèi)部控制評價(jià)報(bào)告應(yīng)該涵蓋什么內(nèi)容？
-不同類型企業(yè)如何編制和報(bào)送內(nèi)部控制報(bào)告
內(nèi)部控制與風(fēng)險(xiǎn)管學(xué)習(xí)
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已開課時(shí)間Have start time
內(nèi)部控制內(nèi)訓(xùn)
- 企業(yè)內(nèi)控系統(tǒng)建設(shè) 任思有
- 企業(yè)內(nèi)控建設(shè)與反舞弊實(shí)務(wù) 林一斌
- 企業(yè)內(nèi)部控制應(yīng)用指引與評價(jià) 俞勤
- 企業(yè)內(nèi)部審計(jì)實(shí)務(wù)課程 喬木
- 商業(yè)銀行內(nèi)部控制與合規(guī)風(fēng)險(xiǎn) 陳瑞輝
- 制造業(yè)企業(yè)的采購合規(guī)和審計(jì) 于洪成
- 向華為學(xué)優(yōu)秀的內(nèi)控體系建設(shè) 喬木
- 《企業(yè)反脆弱實(shí)例-用運(yùn)營內(nèi) 葉書君
- 內(nèi)控與風(fēng)險(xiǎn)管理——促進(jìn)合規(guī) 彭佳俊
- 內(nèi)控內(nèi)審與財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管控 于洪成
- 《企業(yè)內(nèi)部控制與風(fēng)險(xiǎn)防范》 李寧
- 向標(biāo)桿企業(yè)學(xué)習(xí)---內(nèi)部控 陳老師