《稅務(wù)管理及籌劃》
講師：吳百華 瀏覽次數(shù)：2545
課程描述INTRODUCTION
稅務(wù)管理及籌劃
· 財(cái)務(wù)總監(jiān)· 財(cái)務(wù)主管· 稅務(wù)經(jīng)理· 財(cái)務(wù)經(jīng)理
培訓(xùn)講師：吳百華
課程價(jià)格：￥元/人
培訓(xùn)天數(shù)：2天
日程安排SCHEDULE
課程大綱Syllabus
稅務(wù)管理及籌劃
課程背景：
2019年1月9日，*總理主持召開(kāi)*常務(wù)會(huì)議，決定再推出一批針對(duì)小微企業(yè)的普惠性減稅措施，預(yù)計(jì)每年可再為小微企業(yè)減負(fù)約2000億元。2019年全國(guó)兩會(huì)再次提出降低增值稅相關(guān)行業(yè)的稅率，最快將于2019年4月1日落地執(zhí)行，這是規(guī)?？涨?、也是極為罕見(jiàn)的減稅降費(fèi)舉措。
在減稅降費(fèi)的大背景下，合理節(jié)稅不僅對(duì)納稅人有利，對(duì)國(guó)家也是有利的。納稅人有了合法的減輕稅負(fù)的手段，就不會(huì)采取或者或較少地采取非法手段減輕稅負(fù)，這對(duì)國(guó)家是有利的。企業(yè)要開(kāi)展稅收籌劃，納稅人就必須在經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)發(fā)生之前，準(zhǔn)確把握從事的這項(xiàng)業(yè)務(wù)都有哪些業(yè)務(wù)過(guò)程和業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)？涉及我國(guó)現(xiàn)行的哪些稅種？有哪些稅收優(yōu)惠？所涉及的稅收法律、法規(guī)中存在著哪些可以籌劃利用的空間？
課程收益：
－結(jié)合近年來(lái)不斷改革的*稅收政策，全面剖析在減稅降費(fèi)背景下，企業(yè)如何順應(yīng)趨勢(shì)，提前安排涉稅事宜布局，全面排查企業(yè)各個(gè)環(huán)節(jié)可能存在的涉稅風(fēng)險(xiǎn)；
－改變對(duì)納稅籌劃的錯(cuò)誤認(rèn)知，更新升級(jí)學(xué)員有關(guān)稅務(wù)籌劃的理念，提供從思路到方法的指引；
－結(jié)合具體案例，講述企業(yè)如何在實(shí)務(wù)中做好各稅種的稅負(fù)綜合控制，在資金安全、客戶關(guān)系和稅收籌劃之間做好權(quán)衡。
課程大綱
第一講 新政下的企業(yè)涉稅風(fēng)險(xiǎn)管理
1、海量稅收文件如何掌握，日常稅收問(wèn)題應(yīng)該問(wèn)誰(shuí)
2、哪些紅線不能碰 騙稅>=虛開(kāi)>偷稅>避稅>不交稅
3、保護(hù)老板就是保護(hù)自己，論溝通的技巧和藝術(shù)
4、日常財(cái)稅問(wèn)題解決思路：
高管薪酬個(gè)稅高、私車(chē)公用難報(bào)銷(xiāo)、真實(shí)業(yè)務(wù)無(wú)發(fā)票、補(bǔ)貼返還稅咋交
5、盡享優(yōu)惠別濫用
1）開(kāi)局先虧二百五，你不被開(kāi)算我輸
2）小微小規(guī)小微利，分不清楚很懵逼
3）小規(guī)模有多任性，一般就有多憋屈
4）核定征收在洼地，想說(shuō)愛(ài)你不容易
第二講 發(fā)票涉稅風(fēng)險(xiǎn)梳理及管控
1、哪些業(yè)務(wù)需要取得發(fā)票作為企業(yè)所得稅稅前扣除憑證？
2、業(yè)務(wù)真實(shí)對(duì)方單位不開(kāi)票怎么辦？
3、超經(jīng)營(yíng)范圍開(kāi)票稅務(wù)上是否存在風(fēng)險(xiǎn)？
4、個(gè)人給企業(yè)提供商品或者服務(wù)可以開(kāi)票么？
5、真實(shí)業(yè)務(wù)暫無(wú)法取得發(fā)票可以白條入賬么？
6、年度匯算清繳期結(jié)束后取得發(fā)票，是亡羊補(bǔ)牢還是為時(shí)晚矣？
7、企業(yè)善意取得虛開(kāi)的發(fā)票是否可以在企業(yè)所得稅前扣除？
第三講 專(zhuān)票電子化及風(fēng)險(xiǎn)自查應(yīng)對(duì)
1、專(zhuān)票電子化來(lái)了，您準(zhǔn)備好了么？
2、電子發(fā)票的發(fā)展進(jìn)程與影響
3、電子憑證入帳將對(duì)會(huì)計(jì)和審計(jì)工作代理帶來(lái)的影響
4、電子合同與數(shù)字貨幣將給企業(yè)生態(tài)帶來(lái)的影響
5、哪些電子普通發(fā)票可以抵扣進(jìn)項(xiàng)稅
6、電子發(fā)票的重復(fù)報(bào)銷(xiāo)管控
7、電子發(fā)票惡意沖紅與篡改
8、電子發(fā)票入賬、保存及歸檔管理
第四講 大數(shù)據(jù)下稅收監(jiān)管應(yīng)對(duì)的重點(diǎn)及新熱點(diǎn)
1、風(fēng)險(xiǎn)信息反饋思路及稅收自查報(bào)告撰寫(xiě)技巧
2、三流不一致的情況下，如何保證發(fā)票和證據(jù)鏈的合規(guī)性？
3、虛開(kāi)發(fā)票的N種有爭(zhēng)議情形
4、為貸款虛構(gòu)交易開(kāi)票增加利潤(rùn)，沒(méi)有偷稅是否為虛開(kāi)發(fā)票
5、業(yè)務(wù)真實(shí)，善意取得虛開(kāi)發(fā)票，進(jìn)項(xiàng)和成本如何處理
第五講 工資薪金及福利費(fèi)的稅會(huì)處理
一、工資薪金所得的會(huì)計(jì)處理
二、工資薪金所得的個(gè)稅處理
1、工資薪金預(yù)扣預(yù)繳及匯算清繳新規(guī)解讀
2、職工取得的雙薪如何繳納個(gè)稅
3、對(duì)個(gè)人提前退養(yǎng)取得的一次性收入如何征稅？
4、個(gè)人辦理提前退休手續(xù)而取得的一次性補(bǔ)貼收入如何征稅？
5、解除與職工的勞動(dòng)關(guān)系給予的補(bǔ)償怎樣代扣代繳個(gè)人所得稅？
6、退休人員再任職應(yīng)符合哪些條件？按“工資、薪金所得”還是“勞務(wù)報(bào)酬所得”繳納個(gè)人所得稅？
三、高管薪酬個(gè)稅高有哪些解決思路
1、老實(shí)交！?。?/div>
轉(zhuǎn)載：http://www.jkyingpanluxiangji.com/gkk_detail/252108.html
2、通過(guò)年終獎(jiǎng)來(lái)進(jìn)行籌劃
3、通過(guò)分紅來(lái)進(jìn)行籌劃
4、通過(guò)業(yè)務(wù)外包來(lái)進(jìn)行籌劃
5、如何通過(guò)離職補(bǔ)償來(lái)進(jìn)行籌劃
四、貨幣性補(bǔ)貼是否需要繳納個(gè)人所得稅
1、哪些福利費(fèi)收入不屬于免納個(gè)人所得稅范圍？
2、離退休員工補(bǔ)貼是否需要交個(gè)人所得稅？
3、住房補(bǔ)貼、醫(yī)療補(bǔ)貼、醫(yī)療補(bǔ)助費(fèi)、生育津貼個(gè)人所得稅問(wèn)題
4、交通、通訊補(bǔ)貼個(gè)人所得稅問(wèn)題
五、誤餐補(bǔ)助、午餐補(bǔ)助、伙食補(bǔ)助的稅會(huì)處理
1、個(gè)人所得稅上的基本規(guī)定
2、誤餐補(bǔ)助、伙食補(bǔ)助的概念及稅會(huì)處理
3、午餐補(bǔ)助及職工食堂免費(fèi)就餐的稅會(huì)處理
六、食堂相關(guān)稅收籌劃
1、自營(yíng)食堂稅會(huì)處理的注意事項(xiàng)
2、食堂外包及不設(shè)食堂相關(guān)稅收籌劃
七、工作服、高溫費(fèi)、采暖費(fèi)、冬夏令用品的稅會(huì)處理
第六講 社保入稅的風(fēng)險(xiǎn)及應(yīng)對(duì)思路
1、社保的繳費(fèi)基數(shù)如何確定，實(shí)際的執(zhí)行尺度如何，繳費(fèi)比例如何確定
2、改變用工模式和降低繳費(fèi)基數(shù)有哪些方法和思路，風(fēng)險(xiǎn)和收益如何權(quán)衡
3、企業(yè)新進(jìn)員工是否必須要交社保、未交社保員工是否必須按照勞務(wù)報(bào)酬申報(bào)個(gè)稅
4、接受個(gè)人代開(kāi)發(fā)票的涉稅風(fēng)險(xiǎn)及稅負(fù)控制
5、掛靠員工、社保工資地點(diǎn)不一致員工的涉稅風(fēng)險(xiǎn)控制
6、員工離職補(bǔ)償?shù)闹Ц稑?biāo)準(zhǔn)及涉稅風(fēng)險(xiǎn)
7、靈活用工平臺(tái)，薪稅保等稅籌產(chǎn)品百試百靈么
8、靈活用工平臺(tái)的基本原理及涉稅風(fēng)險(xiǎn)
9、層層假外包下的法律風(fēng)險(xiǎn)
10、靈活就業(yè)人員的工資社保個(gè)稅處理思路解析
第七講 企業(yè)籌劃創(chuàng)新風(fēng)險(xiǎn)管理與案例分享
1、合同設(shè)計(jì)——合同就像劇本，包含朗朗乾坤
2、真相是基于證據(jù)的假設(shè)！——搞好企業(yè)證據(jù)鏈
3、研發(fā)費(fèi)用加計(jì)扣除——優(yōu)惠與風(fēng)險(xiǎn)并存
4、好人有好保，殘疾人工資加計(jì)扣除
5、企業(yè)如何做好股權(quán)轉(zhuǎn)讓稅收籌劃
6、增資擴(kuò)股股權(quán)轉(zhuǎn)讓稅收籌劃技巧
7、分紅所得稅稅務(wù)解決方案
8、有舍才有得、愛(ài)拼才會(huì)贏！——放棄免稅權(quán)的籌劃空間
9、電力電站企業(yè)稅收籌劃案例及分析
10、新能源環(huán)保涉稅籌劃案例及分析
課程總結(jié)與回顧
1、課程主要內(nèi)容總結(jié)與回顧
2、答疑解惑
稅務(wù)管理及籌劃
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已開(kāi)課時(shí)間Have start time
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[僅限會(huì)員]
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