課程描述INTRODUCTION
· 財務總監(jiān)· 財務主管· 財務經(jīng)理· 稅務經(jīng)理· 其他人員
培訓講師：趙丹慧
課程價格：￥元/人
培訓天數(shù)：1天
日程安排SCHEDULE
課程大綱Syllabus
匯繳重點解析課程
【課程背景】
匯繳季如期而至，財務人，您準備好了嗎？
政策年年變，報表年年調(diào)，2020企稅匯繳申報表又有哪些變化？這些變化是否會影響
2020的匯繳填報？隨著發(fā)票全面電子化、金稅四期的落地敲定，意味著“互聯(lián)網(wǎng)+大數(shù)據(jù)
+云計算”稽查天網(wǎng)鋪開，我們不能再只填報完成就好，企業(yè)的更多數(shù)據(jù)會被稅局掌握并
進行全方位比對分析，由此看出納稅人真的進入了稅收"強制規(guī)范"時代。那么如何籌劃
好匯算清繳？如何做好稅收風險的規(guī)避，則成為財務工作的重中之重。
【課程收益】
1.及時了解稅收新政
2.全面掌握填報技巧
3.做好表間風險規(guī)避
4.解決匯繳常見誤區(qū)
【課程大綱】
第一部分 2020稅收新政對企稅匯繳的影響
1.2020匯繳報表發(fā)生了哪些變化？
2.2020有關企稅的“減免”稅優(yōu)惠政策有哪些？哪些行業(yè)需要重點關注？對企稅匯繳填
報是否有影響？
金稅四期嚴管下，透析企稅匯繳數(shù)據(jù)風險
1.企業(yè)所得稅貢獻率指標考核
2.發(fā)票金額與收入賬戶記錄差異對比
3.收入與成本、費用數(shù)據(jù)間的配比失衡考量
4.一直以來的稅務稽查重點項目----往來科目
5.利用三方信息和共通的大數(shù)據(jù)，還原企業(yè)真實經(jīng)營業(yè)務
第二部分 2020企稅匯繳申報表填報實務與風險點預警
1.基礎信息表的關鍵點填報與風險預警
2.財務數(shù)據(jù)與稅務數(shù)據(jù)的正確銜接
3.小型微利企業(yè)免填的收入、成本、費用明細表，真是“優(yōu)惠”？
4.特殊收入的財稅差異對比：視同銷售收入、不征稅收入、未按權責發(fā)生制原則確認收入
5.A105000表相關欄次的風險點提示
6.職工薪酬的稅前扣除規(guī)定及數(shù)據(jù)聯(lián)動比對
7.廣宣費的稅法新政及扣除要求
8.捐贈支出稅前扣除的政策適用
9.允許“一次性”稅前扣除的財稅處理
10.網(wǎng)絡電信詐騙案引發(fā)的資產(chǎn)損失，如何稅前扣除？
11.A106000表彌補虧損明細表的變化點
12.稅收優(yōu)惠項目的填報實務與風險點提示
第三部分 企稅匯繳常見誤區(qū)與實務應對
1.稅前扣除憑證是否等同于“發(fā)票”？
2.實務中無法取得發(fā)票怎么辦？稅前不能扣？能扣？
3.跨期發(fā)票報銷入賬的財稅處理及報表填報技巧
4.異?？鄢龖{證，稅前該怎么扣？如何跟稅局解釋？
5.取得虛開發(fā)票的稅前扣除思考
6.服務費發(fā)票隨便開，高達400萬的咨詢費發(fā)票剛剛被查
7.臨時工、非全日制用工的關系判定及稅前扣除依據(jù)
8.增值稅減免對企業(yè)所得稅的影響
9.個人與企業(yè)間、關聯(lián)企業(yè)間“借款”的財稅問題反思
10.稅法規(guī)定的“留存?zhèn)洳?rdquo;聽聽就好
11.當“匯算清繳”遇到“稅會差異”賬務處理怎么做？
12.如何正確應對匯繳后的稅局約談？
注：課程涵蓋不限于大綱所列內(nèi)容，內(nèi)容講解順序以授課老師現(xiàn)場課為準。
匯繳重點解析課程
轉載：http://www.jkyingpanluxiangji.com/gkk_detail/307740.html
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- 趙丹慧