課程描述INTRODUCTION
· 財(cái)務(wù)總監(jiān)· 財(cái)務(wù)主管· 會(huì)計(jì)出納· 財(cái)務(wù)經(jīng)理· 其他人員
培訓(xùn)講師：吳老師
課程價(jià)格：￥元/人
培訓(xùn)天數(shù)：2天
日程安排SCHEDULE
課程大綱Syllabus
預(yù)算編制公開(kāi)課
企業(yè)痛點(diǎn)
1.不了解企業(yè)為什么要做預(yù)算，預(yù)算前的準(zhǔn)備工作如何做？
2.編制計(jì)劃流程不清晰，對(duì)于預(yù)算沒(méi)有戰(zhàn)略規(guī)劃？
3.預(yù)算與績(jī)效考核如何掛鉤？怎樣找到最有效的方法？
4.資金鏈管理預(yù)算對(duì)于企業(yè)的作用不明確，怎樣強(qiáng)化運(yùn)營(yíng)資本管理？
5.找不到企業(yè)發(fā)展的融資渠道，現(xiàn)金流管理如何優(yōu)化？
適用對(duì)象
財(cái)務(wù)總監(jiān)、經(jīng)理、會(huì)計(jì)等
課程亮點(diǎn)
1. 了解全面預(yù)算管理的特點(diǎn)，從戰(zhàn)略規(guī)劃的角度對(duì)預(yù)算管理重新定位
2. 掌握編制計(jì)劃/預(yù)算的基本流程和方法
3. 找到將預(yù)算分解與績(jī)效考核系統(tǒng)相連接的最有效方式
4. 通過(guò)差異分析，跟蹤預(yù)算執(zhí)行狀況，及時(shí)采取改進(jìn)措施，確保經(jīng)營(yíng)目標(biāo)的完成
5. 理解資金鏈管理對(duì)實(shí)現(xiàn)企業(yè)戰(zhàn)略的重要作用
6. 通過(guò)強(qiáng)化營(yíng)運(yùn)資本管理提升企業(yè)造血功能
7. 掌握資本性支出項(xiàng)目決策關(guān)鍵點(diǎn)，通過(guò)投資改善企業(yè)換血功能
8. 根據(jù)企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略選擇融資渠道，優(yōu)化企業(yè)輸血功能
課程大綱 Outline
一、為什么預(yù)算？
1. 預(yù)算之前要先做哪些功課？
2. 預(yù)算與戰(zhàn)略規(guī)劃的關(guān)系
3. 企業(yè)不同階段預(yù)算編制的側(cè)重點(diǎn)
4. 對(duì)預(yù)算的重新定位
5. 預(yù)算編制的十大誤區(qū)
6. “全面”的三個(gè)含義
二、預(yù)算編制的依據(jù)
1. 預(yù)算編制的四個(gè)步驟
2. 企業(yè)戰(zhàn)略規(guī)劃“10步曲”：
1) 經(jīng)營(yíng)環(huán)境分析（PEST模型）
2) 產(chǎn)業(yè)環(huán)境分析（“五力圖”分析）
3) 客戶需求分析（“漏斗圖”）
4) 競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手分析（“雷達(dá)圖”）
5) 自我狀況評(píng)估（“對(duì)標(biāo)”分析）
6) SWOT分析（“GE矩陣”）
7) 制定5年中長(zhǎng)期計(jì)劃（LRP）
8) 制定財(cái)務(wù)戰(zhàn)略（投融資方案論證）
9) 完成年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃（AOP）
10) 風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估與應(yīng)對(duì)（應(yīng)變計(jì)劃）
三、如何編制預(yù)算？
1. 數(shù)據(jù)分析在銷售預(yù)測(cè)中的應(yīng)用
2. 如何按不同維度為產(chǎn)品/客戶分類/“畫像”？
3. 市場(chǎng)營(yíng)銷費(fèi)用投入產(chǎn)出測(cè)算
4. 如何按標(biāo)準(zhǔn)工時(shí)進(jìn)行人力需求預(yù)測(cè)
5. 根據(jù)薪金調(diào)整預(yù)案估算人工成本
6. 部門費(fèi)用預(yù)算的三大注意
7. 零基預(yù)算法在費(fèi)用預(yù)算中的應(yīng)用
8. 作業(yè)成本法在費(fèi)用預(yù)算中的應(yīng)用
四、預(yù)算與績(jī)效考核
1.績(jī)效考核的三個(gè)目標(biāo)
2.績(jī)效管理的三大難題
3.績(jī)效管理的四個(gè)步驟
4.三種責(zé)任中心常用績(jī)效指標(biāo)
5.優(yōu)秀企業(yè)*實(shí)踐是否具有普適性？
6.能否將每個(gè)個(gè)體都作為利潤(rùn)中心來(lái)考核？
五、預(yù)算的跟蹤與調(diào)整
1. 預(yù)算的跟蹤系統(tǒng)與審批程序
2. 如何運(yùn)用差異分析跟蹤預(yù)算執(zhí)行狀況？
3. 預(yù)算的調(diào)整時(shí)間與調(diào)整方式
4. 預(yù)算常見(jiàn)問(wèn)題及解決思路
六、企業(yè)的動(dòng)脈循環(huán)與靜脈循環(huán)
1.為什么債務(wù)違約事件頻頻“爆雷”？
2.“短貸長(zhǎng)投”幾時(shí)休？
3.企業(yè)的運(yùn)營(yíng)平臺(tái)與資本平臺(tái)
4.企業(yè)的三大功能
5.企業(yè)運(yùn)營(yíng)的三條斜線
6.如何衡量一個(gè)企業(yè)的業(yè)績(jī)“含金量”？
7.案例分析：不賺錢的訂單接不接？
七、企業(yè)的造血功能提升 – 營(yíng)運(yùn)資本管理
1.如何做到利潤(rùn)周轉(zhuǎn)兩不誤？
2.影響營(yíng)運(yùn)資本的幾個(gè)關(guān)鍵要素
3.如何判斷企業(yè)是否“不差錢”？
4.信用管理與應(yīng)收款賬期縮短
5.供應(yīng)鏈優(yōu)化與“去庫(kù)存“
6.案例分析：如何增加企業(yè)的自由現(xiàn)金流量？
八、企業(yè)的換血功能強(qiáng)化 - 投資現(xiàn)金流管理
1. 為什么“帶工廠的股票不能買“？
2. 資本性支出項(xiàng)目的七大要素
3. 選擇投資項(xiàng)目的三道門檻
4. 可行性分析必須回答四個(gè)基本問(wèn)題
5. 雙指標(biāo)評(píng)估決策模型
6. 案例分析：今天虧錢的項(xiàng)目一定不可行嗎？
九、企業(yè)的輸血機(jī)能優(yōu)化 - 融資現(xiàn)金流管理
1. 企業(yè)運(yùn)營(yíng)的“OPM”策略
2. 企業(yè)融資的七大要素
3. 融資的四種模式與優(yōu)先順序
4. 信用融資的五大來(lái)源
5. 股權(quán)融資的三種形式
6. 債權(quán)融資如何控制好杠桿率？
7. 案例分析：企業(yè)融資的三個(gè)“錯(cuò)配”？
講師介紹
吳春明
實(shí)戰(zhàn)派財(cái)務(wù)管理講師與資本運(yùn)營(yíng)專家
15年以上的跨國(guó)公司財(cái)務(wù)管理經(jīng)驗(yàn)
資歷背景
1. 曾任：瑞典S*集團(tuán)在華公司任財(cái)務(wù)總監(jiān)
2. 曾任：世界500強(qiáng)企業(yè)*霍尼韋爾公司任工業(yè)自控系統(tǒng)事業(yè)部大中華區(qū)財(cái)務(wù)總監(jiān)
3. 曾任：國(guó)內(nèi)上市公司 - 維維股份（股票代碼600300）任CFO。
預(yù)算編制公開(kāi)課
轉(zhuǎn)載：http://www.jkyingpanluxiangji.com/gkk_detail/310408.html