課程描述INTRODUCTION
· 財務總監(jiān)· 稅務經理· 財務經理· 其他人員
培訓講師：陳戰(zhàn)偉
課程價格：￥元/人
培訓天數(shù)：2天
日程安排SCHEDULE
課程大綱Syllabus
內控應用培訓
課程背景：
近年來，上市公司在內部控制方面“爆雷”事件不斷的發(fā)生，如何保證企業(yè)經營管理合法合規(guī)？如何保證企業(yè)資產的安全？如何確保企業(yè)財務報告以及相關信息的真實完整？如何提高企業(yè)經營的效率和效果？......已經成為當今企業(yè)面臨的重要問題。企業(yè)的內控建設已經到了實務操作、提升管理水平的重要階段。但在企業(yè)具體的內控實務操作過程中，如何在各個業(yè)務環(huán)節(jié)中落實內控，成為企業(yè)內控建設面臨的普遍難題。
課程收益：
本課程采用“理論知識”和“案例分析”的授課形式，從對內部控制的再認識和目前企業(yè)內部控制存在的問題出發(fā)，從各個業(yè)務環(huán)節(jié)結合詳細的案例對內部控制的主要風險點、關鍵控制點和控制措施進行詳細的解讀，幫助企業(yè)優(yōu)化業(yè)務循環(huán)中的內部控制，進行架構設計，控制業(yè)務中的風險，為企業(yè)整體的快速、健康、平穩(wěn)的發(fā)展保駕護航。
通過本課程的學習，你將獲得以下幾個方面的專業(yè)提升：
了解內部控制的框架和應用方法；
了解如何有效識別和防范各類風險
分享內控體系建立過程中的常見問題與應對方法
掌握業(yè)務循環(huán)中的關鍵內控風險點及相對應策；
明確內部控制活動設計和執(zhí)行中應注意的要點和問題；
完善企業(yè)內部控制體系，提升企業(yè)風險管理水平。
授課對象：財務總監(jiān)、稅務經理、內控人員、審計人員、財務人員等
課程大綱
第一部分全面認識內部控制
01、內部控制的前世今生
02、內控的解讀
02.01、為什么要做內控
02.02、內控控什么？
03、企業(yè)內部控制的窘境
03.01、內控的六種誤讀
03.02、內控人員的思維陷阱
03.03、內控的常見問題及其解決方案
04、內控的角色定位
05、內控執(zhí)行人及其與內控部門的關系
06、內控的工具箱
06.01、COSO框架
06.02、管理信息系統(tǒng)
06.03、全面預算管理
06.04、合同管理
06.05、內部信息傳遞系統(tǒng)
07、設計內部控制的總體思路
08、推動內部控制的方法
第二部分業(yè)務循環(huán)中的內控漏洞掃描與精細化設計
01、采購與付款循環(huán)的內部控制
01.01、采購業(yè)務的內部控制
——采購預算編制環(huán)節(jié)
——采購計劃管理環(huán)節(jié)
——供應商管理環(huán)節(jié)
——招標管理環(huán)節(jié)——采購成本管理環(huán)節(jié)
——采購訂單管理環(huán)節(jié)
——采購結算管理環(huán)節(jié)
——采購合同管理環(huán)節(jié)
01.02、預付款的內部風險控制
01.03、多贏創(chuàng)新的內控環(huán)境：降低采購成本
01.04、案例解析：粗暴降價采購帶來的內控漏洞
01.05、案例解析：某建設集團公司的采購業(yè)務內部控制構建思路
02、存貨與生產循環(huán)的內部控制
02.01、存貨與生產環(huán)節(jié)的內部控制
——取得存貨環(huán)節(jié)
——驗收入庫環(huán)節(jié)
——倉儲保管環(huán)節(jié)——領用發(fā)出環(huán)節(jié)
——盤點清查環(huán)節(jié)——存貨處置環(huán)節(jié)
——生產環(huán)節(jié)
02.02、案例解析：扇貝去哪了？
02.03、案例解析：XX實業(yè)存貨內部控制分析
03、銷售與收款循環(huán)的內部控制
03.01、銷售業(yè)務的控制目標
——確保合同訂立的合理性和有效性
——確保發(fā)貨裝運的準確性和時效性
——確保銷售收入的真實性和完整性
——確保銷售折扣與折讓的適度性和適宜性
——確保貨款回收的安全線和及時性
03.02、銷售業(yè)務環(huán)節(jié)的內部管控
——客戶評估、授信和建檔
——銷售價格、合同和訂單環(huán)節(jié)
——發(fā)貨
——銷售對賬與收款
——售后服務
03.03、管理創(chuàng)新和內控升級
——發(fā)票收款電子化
——下單業(yè)務外包
——創(chuàng)新金融工具
——互聯(lián)網(wǎng)+信控
03.04、案例解析：康得新收入偽造
04、資產管理的內部控制
04.01、固定資產管理的內部控制
04.02、無形資產管理的內部控制
04.03、在建工程管理的內部控制
05、合同管理的內部控制
05.01、合同管理的業(yè)務流程：合同調查、合同談判、合同文本擬定、合同審核、合同簽署、合同履行、合同結算、合同登記、合同管理后的評估。
05.02、合同管理的主要控制目標
05.03、合同管理各環(huán)節(jié)的風險管控
05.04、合同管理的分級授權體系
05.05、合同管理內控案例分析
06、稅務管理的內部控制
06.01、稅務管理的業(yè)務流程
06.02、稅務管理的內部控制
——稅務登記
——稅務籌劃
——賬簿憑證及發(fā)票管理
——稅金核算
——稅款繳納
——稅收業(yè)務調整
——稅收檔案調整
06.03、案例解析：XX百貨稅務風險
第三部分內部控制的架構設計操作
01、企業(yè)內部控制的頂層設計
01.01、企業(yè)內控的頂層設計路線圖
01.02、企業(yè)內控的前瞻性
02、企業(yè)內部控制與數(shù)據(jù)底層設計
02.01、管理信息系統(tǒng)的框架搭建
02.02、管理信息系統(tǒng)模塊的運用
02.03、養(yǎng)數(shù)據(jù)：數(shù)據(jù)采集與持續(xù)更新
02.04、用數(shù)據(jù)：數(shù)據(jù)利用與產品開發(fā)
03、企業(yè)內部控制與運營中間層設計
03.01、搭建內控執(zhí)行的基礎架構
03.02、制定內控執(zhí)行的個性化解決方案
03.03、擴展內控執(zhí)行的人際圈層
03.04、把握內控的度
03.05、案例解析：內控架構設計
第四部分內部控制的價值突破
01、高效實施內控的新思維和方法
01.01、四兩撥千斤的6P內控方法
01.02、內控管理思維導圖及其應用
02、內部控制的突破
02.01、突破抽象教條
02.02、突破就事論事
02.03、突破工業(yè)思維
課堂總結與答疑
內控應用培訓
轉載：http://www.jkyingpanluxiangji.com/gkk_detail/276226.html
