課程描述INTRODUCTION
· 財務(wù)總監(jiān)· 財務(wù)主管· 稅務(wù)經(jīng)理
培訓(xùn)講師：李曉暉
課程價格：￥元/人
培訓(xùn)天數(shù)：2天
日程安排SCHEDULE
課程大綱Syllabus
基建投資項(xiàng)目稅務(wù)籌劃培訓(xùn)
各有關(guān)單位：
隨著“一帶一路”倡議的不斷推進(jìn)，許多對外承包工程企業(yè)在亞、非、拉等發(fā)展中國家實(shí)施工程項(xiàng)目，因與我國政治體制、財稅制度存在差異，項(xiàng)目在實(shí)施過程中遇到了各種涉稅問題，是否采用恰當(dāng)?shù)亩愂栈I劃方式直接關(guān)系到項(xiàng)目的利潤水平及獲取項(xiàng)目能力。
為了進(jìn)一步提升企業(yè)海外項(xiàng)目稅務(wù)管理水平、解析稅務(wù)籌劃重點(diǎn)難點(diǎn)，降低企業(yè)經(jīng)營成本、增強(qiáng)企業(yè)核心競爭力，我會分別于2023年8月在大連、9月在北京舉辦《海外EPC與基建投資項(xiàng)目稅務(wù)籌劃、稅務(wù)管理及風(fēng)險管控》專題培訓(xùn)班，屆時特邀國際工程稅務(wù)專家李曉暉老師結(jié)合其多年海外項(xiàng)目實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)，從海外稅務(wù)法規(guī)的多樣性和復(fù)雜性，以及企業(yè)的雙重征稅問題等闡述海外項(xiàng)目遇到的稅務(wù)風(fēng)險與挑戰(zhàn)，并選取多個典型案例進(jìn)行深入剖析，提出適用于中國基建企業(yè)的稅務(wù)管理與控制機(jī)制。
培訓(xùn)對象
1、各級政府商務(wù)主管部門相關(guān)負(fù)責(zé)人；
2、工程勘測設(shè)計、工程承包、裝備制造等海外工程總承包企業(yè)及工程投資企業(yè)的中高層管理人員，企業(yè)經(jīng)營管理部門、工程管理部門、商務(wù)合約部門、成本部門、財務(wù)部門、法律合規(guī)部門、海外事業(yè)部或國際工程公司負(fù)責(zé)人及相關(guān)人員，下屬分子公司及各駐外分支機(jī)構(gòu)和海外項(xiàng)目經(jīng)理部負(fù)責(zé)人及相關(guān)人員；
3、項(xiàng)目管理公司、工程咨詢公司等單位負(fù)責(zé)人及國際業(yè)務(wù)人員；
4、為國際工程企業(yè)提供法律、財務(wù)、稅務(wù)等服務(wù)機(jī)構(gòu)相關(guān)人員；
5、其他國際工程相關(guān)人員。
培訓(xùn)收益
1、進(jìn)一步了解海外基建項(xiàng)目現(xiàn)狀及“一帶一路”沿線國家稅收政策制度；
2、了解海外EPC與基建投資項(xiàng)目主要的稅務(wù)風(fēng)險，通過合法高效的稅務(wù)籌劃降低企業(yè)稅負(fù)成本、防范稅務(wù)風(fēng)險；
3、熟悉海外稅收管理的全新思路，靈活運(yùn)用相關(guān)工具，全面提升企業(yè)海外基建項(xiàng)目的稅收籌劃、稅務(wù)管理水平；
4、熟練地從項(xiàng)目招投標(biāo)、商業(yè)談判階段進(jìn)行稅務(wù)風(fēng)險管控，為后續(xù)項(xiàng)目管理工作提供有力保障。
5、熟練掌握如何應(yīng)對項(xiàng)目所在國對EPC項(xiàng)目的稽查，系統(tǒng)制定應(yīng)對策略，并充分掌握后續(xù)復(fù)議、訴訟以及雙邊協(xié)商機(jī)制。
培訓(xùn)內(nèi)容
1、海外基建項(xiàng)目現(xiàn)狀與發(fā)展前景分析
簡要介紹中國企業(yè)海外基礎(chǔ)設(shè)施業(yè)務(wù)近10年的發(fā)展?fàn)顩r與未來展望。
2、海外基建項(xiàng)目稅務(wù)挑戰(zhàn)概述
從海外稅務(wù)法規(guī)的多樣性和復(fù)雜性，海外工程相關(guān)稅負(fù)比較高，海外稅收征管比較嚴(yán)苛，以及企業(yè)的雙重征稅問題等角度進(jìn)行闡述海外基建項(xiàng)目遇到的稅務(wù)風(fēng)險與挑戰(zhàn)，并對海外基建項(xiàng)目的稅務(wù)考慮進(jìn)行全方位總結(jié)。
3、海外基建稅收制度概覽
對海外基建項(xiàng)目（包括投資與海外承包工程）的稅收制度分別進(jìn)行綜合比較介紹，包括企業(yè)所得稅、流轉(zhuǎn)稅、關(guān)稅、其他各項(xiàng)稅收以及與工程項(xiàng)目相關(guān)的稅收協(xié)定制度。
4、海外EPC與基建投資項(xiàng)目招投標(biāo)階段稅務(wù)管理
分別介紹與闡述海外EPC和基建投資項(xiàng)目招投標(biāo)階段的稅務(wù)事項(xiàng)以及管理建議，包括如何進(jìn)行全面準(zhǔn)確稅負(fù)測算、充分了解涉稅條款、以及對項(xiàng)目相關(guān)稅收優(yōu)惠作充分了解，測算其對投標(biāo)項(xiàng)目的稅務(wù)影響。
5、海外EPC項(xiàng)目稅收籌劃
根據(jù)EPC項(xiàng)目的多種簽約類型、以及項(xiàng)目所在國的稅收法規(guī)，對EPC項(xiàng)目的稅收籌劃方案進(jìn)行詳細(xì)論述和解析，包括合同拆分、內(nèi)部分包、項(xiàng)目所在國商業(yè)形式以及交易模式的選擇與優(yōu)化等籌劃方案的適用場景、籌劃關(guān)鍵要素、風(fēng)險規(guī)避等進(jìn)行分析。
6、海外基建投資項(xiàng)目的稅收籌劃
從投資控股架構(gòu)、融資模式以及跨國供應(yīng)鏈管理角度對海外基建投資項(xiàng)目進(jìn)行稅收籌劃，并解釋籌劃主要原理機(jī)制，以及實(shí)際風(fēng)險，規(guī)避風(fēng)險的解決方案。
7、海外EPC與基建投資項(xiàng)目的商業(yè)談判
充分展開分析海外EPC項(xiàng)目與基建投資項(xiàng)目在中標(biāo)后，如何與項(xiàng)目業(yè)主以及項(xiàng)目所在國政府開展商業(yè)談判；從稅收角度分析商業(yè)談判要點(diǎn)，包括如何爭取稅收優(yōu)惠、如何確定稅負(fù)承擔(dān)方案、以及如何規(guī)避商業(yè)條款中的稅務(wù)風(fēng)險等。
8、海外EPC海關(guān)事項(xiàng)與供應(yīng)鏈管理
詳細(xì)介紹和分析海外EPC項(xiàng)目，需要考慮的中國境內(nèi)的海關(guān)事項(xiàng)風(fēng)險（主要是出口退稅以及免稅問題）以及項(xiàng)目所在國的相關(guān)海關(guān)事項(xiàng)（主要是設(shè)備與材料進(jìn)口報關(guān)問題以及風(fēng)險），并對不同交易安排下的雙邊海關(guān)風(fēng)險事項(xiàng)的管理進(jìn)行闡述。
9、海外EPC與基建投資個人所得稅管理與籌劃
詳細(xì)介紹和分析海外EPC與基建投資項(xiàng)目外派人員的個人所得稅，包括中國國內(nèi)的個人所得稅以及派駐國個人所得稅以及社會保險政策、相關(guān)風(fēng)險以及解決方案。
10、海外施工項(xiàng)目與基建投資關(guān)聯(lián)交易轉(zhuǎn)讓定價管理
深入分析海外施工項(xiàng)目與基建投資的關(guān)聯(lián)交易轉(zhuǎn)讓定價管理機(jī)制作，并比較全球不同類型國家的關(guān)聯(lián)交易轉(zhuǎn)讓定價機(jī)制；同時對基建施工項(xiàng)目以及基建投資項(xiàng)目的多種典型交易類型的關(guān)聯(lián)交易定價策略進(jìn)行詳細(xì)分析，并提出如何規(guī)避轉(zhuǎn)讓定價風(fēng)險。
11、海外EPC與基建投資項(xiàng)目稅務(wù)風(fēng)險及應(yīng)對
分析揭示海外EPC與基建投資稅務(wù)風(fēng)險的外部與內(nèi)部成因，各類風(fēng)險為項(xiàng)目帶來的成本以及后果，分析各項(xiàng)目所在國對海外工程進(jìn)行稅務(wù)管理以及稅收稽查的模式，企業(yè)總體應(yīng)對策略：包括事前進(jìn)行稅務(wù)自查、事中合理高效應(yīng)對、事后考慮復(fù)議、訴訟以及雙邊稅務(wù)談判
主講嘉賓
李曉暉，擁有多年稅務(wù)領(lǐng)域包括公司稅和個人稅方面的工作經(jīng)驗(yàn)。國際知名會計師事務(wù)所工作，熟悉內(nèi)、外資法規(guī)及相關(guān)的稅收法規(guī)，并擁有各種行業(yè)豐富的稅務(wù)實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)，所涉及的領(lǐng)域包括國有能源企業(yè)、礦產(chǎn)資源企業(yè)、跨國制造業(yè)、房地產(chǎn)業(yè)、內(nèi)資國有及民營大型企業(yè)集團(tuán)以及國際銀行組織等。曾為多家海外工程承包公司提供稅務(wù)咨詢及稅務(wù)籌劃服務(wù)，對海外工程承包和海外基建投資涉及的稅務(wù)及商務(wù)法規(guī)有較深刻的理解。
基建投資項(xiàng)目稅務(wù)籌劃培訓(xùn)
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