《企業(yè)所得稅匯算清繳與增值稅等稅務(wù)籌劃》
講師：屠建清 瀏覽次數(shù)：2540
課程描述INTRODUCTION
· 高層管理者· 中層領(lǐng)導(dǎo)· 財(cái)務(wù)總監(jiān)· 稅務(wù)經(jīng)理
培訓(xùn)講師：屠建清
課程價(jià)格：￥元/人
培訓(xùn)天數(shù)：1天
日程安排SCHEDULE
課程大綱Syllabus
企業(yè)所得稅匯算清繳稅務(wù)籌劃課程
課程背景：
2018年度企業(yè)所得稅匯算清繳是國(guó)地稅合并后的首次，企業(yè)如何應(yīng)對(duì)所得稅匯算清繳風(fēng)險(xiǎn)？房地產(chǎn)業(yè)、建筑業(yè)、金融業(yè)、生活服務(wù)業(yè)自從2016年5月1日起實(shí)施營(yíng)業(yè)稅改征增值稅以來(lái)，國(guó)家出臺(tái)的一系列稅收新政策如何應(yīng)用？已成為企業(yè)面臨的重大課題。
課程收益：
一、掌握國(guó)家相關(guān)稅收政策的應(yīng)用技能；
二、把握企業(yè)所得稅匯算清繳前的自查要點(diǎn)與清繳技能；
三、提高增值稅稅務(wù)籌劃技能；
四、提高企業(yè)所得稅籌劃技能；
五、提高其他稅收籌劃技能；
六、增強(qiáng)制度的可操作性與執(zhí)行力；
七、強(qiáng)化十大實(shí)施理念，全面提升管理水平。
授課對(duì)象：中高層和財(cái)稅等相關(guān)管理崗位
課程內(nèi)容：
導(dǎo)入 企業(yè)制度問(wèn)題分析與十大實(shí)施理念
一、企業(yè)制度可操作性不強(qiáng)的原因與對(duì)策
二、企業(yè)制度執(zhí)行力不到位的原因與對(duì)策
三、企業(yè)管理者十大實(shí)施理念
第一講 *相關(guān)稅收政策應(yīng)用
一、小型微利企業(yè)普惠性企業(yè)所得稅減免的應(yīng)用
二、研發(fā)費(fèi)用加計(jì)扣除比例提高的應(yīng)用
三、設(shè)備、器具一次性扣除標(biāo)準(zhǔn)提高的應(yīng)用
四、職工教育經(jīng)費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)提高的應(yīng)用
五、創(chuàng)投企業(yè)優(yōu)惠新政策的應(yīng)用
案例
本講互動(dòng)與答疑
第二講 年終企業(yè)所得稅會(huì)計(jì)實(shí)務(wù)
一、應(yīng)付稅款法的會(huì)計(jì)處理
二、納稅影響會(huì)計(jì)法的會(huì)計(jì)處理
三、特定業(yè)務(wù)與特殊業(yè)務(wù)的所得稅會(huì)計(jì)處理
（一）企業(yè)籌辦期間開(kāi)辦費(fèi)的所得稅會(huì)計(jì)處理
（二）視同銷(xiāo)售業(yè)務(wù)的所得稅會(huì)計(jì)處理
（三）企業(yè)對(duì)外捐贈(zèng)的所得稅會(huì)計(jì)處理
（四）企業(yè)接受捐贈(zèng)的所得稅會(huì)計(jì)處理
（五）企業(yè)資產(chǎn)減值的所得稅會(huì)計(jì)處理
（六）企業(yè)彌補(bǔ)虧損的所得稅會(huì)計(jì)處理
（七）企業(yè)資產(chǎn)評(píng)估增值的所得稅會(huì)計(jì)處理
（八）債務(wù)重組的所得稅會(huì)計(jì)處理
（九）持有至到期投資的所得稅會(huì)計(jì)處理
（十）股權(quán)轉(zhuǎn)讓所得的會(huì)計(jì)處理及納稅調(diào)整
（十一）所得稅抵免與匯總納稅的會(huì)計(jì)處理
（十二）減免企業(yè)所得稅的會(huì)計(jì)處理
（十三）稅前扣除憑證應(yīng)用及其風(fēng)險(xiǎn)防范
（十四）資產(chǎn)損失資料留存?zhèn)洳轱L(fēng)險(xiǎn)防范
（十五）租金收入的財(cái)稅處理現(xiàn)納稅技巧
案例
本講互動(dòng)與答疑
第三講 年終企業(yè)所得稅特別調(diào)整實(shí)務(wù)
一、關(guān)聯(lián)企業(yè)的稅務(wù)處理
二、特別納稅調(diào)整管理的內(nèi)容
三、轉(zhuǎn)讓定價(jià)調(diào)整
四、新增企業(yè)所得稅征管范圍調(diào)整
五、企業(yè)清算的所得稅處理
案例
本講互動(dòng)與答疑
第四講 企業(yè)所得稅匯算清繳要點(diǎn)
一、企業(yè)所得稅匯算清繳自查重點(diǎn)事項(xiàng)
二、國(guó)地稅合并后首次企業(yè)所得稅匯算清繳的風(fēng)險(xiǎn)與應(yīng)對(duì)
三、企業(yè)所得稅匯算清繳前的注意事項(xiàng)
四、未進(jìn)行納稅調(diào)整而少繳稅款的稅收風(fēng)險(xiǎn)與應(yīng)對(duì)
五、企業(yè)所得稅預(yù)繳、匯繳環(huán)節(jié)的稅收優(yōu)惠享受
六、企業(yè)所得稅匯算清繳申報(bào)表要點(diǎn)概述
案例
本講互動(dòng)與答疑
第五講 增值稅避稅與籌劃
一、納稅人身份選擇的增值稅避稅
二、分散經(jīng)營(yíng)的增值稅避稅
三、聯(lián)合經(jīng)營(yíng)的增值稅避稅
四、四掛靠的增值稅避稅
五、中小企業(yè)如何充分應(yīng)用增值稅優(yōu)惠政策
六、采購(gòu)的增值稅避稅
七、銷(xiāo)售的增值稅避稅
八、不動(dòng)產(chǎn)買(mǎi)賣(mài)的增值稅避稅
案例
本講互動(dòng)與答疑
第六講 企業(yè)所得稅避稅
一、企業(yè)所得稅避稅技巧
二、企業(yè)所得稅政策的應(yīng)用
三、準(zhǔn)予扣除項(xiàng)目的確認(rèn)與調(diào)整
案例
本講互動(dòng)與答疑
第七講 操作企業(yè)其他稅種避稅
一、資源稅避稅技巧
二、房產(chǎn)稅避稅技巧
三、契稅避稅技巧
四、土地增值稅避稅技巧
五、城鎮(zhèn)土地使用稅避稅技巧
六、印花稅避稅技巧
案例
本講互動(dòng)與答疑
第八講 案例分析
案例一 跨年度收入、費(fèi)用的年終會(huì)計(jì)實(shí)務(wù)
案例二 某企業(yè)增值稅籌劃
第九講 全面互動(dòng)答疑與課程總結(jié)
企業(yè)所得稅匯算清繳稅務(wù)籌劃課程
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已開(kāi)課時(shí)間Have start time
- 屠建清
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合理避稅內(nèi)訓(xùn)
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