企業(yè)內(nèi)部控制應(yīng)用指引和評(píng)價(jià)指引
講師：俞勤 瀏覽次數(shù)：2567
課程描述INTRODUCTION
企業(yè)內(nèi)部控制應(yīng)用和評(píng)價(jià)培訓(xùn)
· 總經(jīng)理· 財(cái)務(wù)主管· 中層領(lǐng)導(dǎo)
培訓(xùn)講師：俞勤
課程價(jià)格：￥元/人
培訓(xùn)天數(shù)：3天
日程安排SCHEDULE
課程大綱Syllabus
企業(yè)內(nèi)部控制應(yīng)用和評(píng)價(jià)培訓(xùn)
課程大綱
《企業(yè)內(nèi)部控制應(yīng)用指引》
第1號(hào)—第5號(hào)：內(nèi)部環(huán)境類指引
第6號(hào)—第14號(hào)：控制活動(dòng)類指引
第15號(hào)—第18號(hào)：控制手段類指引
1.企業(yè)內(nèi)部控制應(yīng)用指引第1號(hào)—組織架構(gòu)
案例一、美的集團(tuán)公司治理結(jié)構(gòu)與內(nèi)部機(jī)構(gòu)圖
2.企業(yè)內(nèi)部控制應(yīng)用指引第2號(hào)—發(fā)展戰(zhàn)略
案例二、英特爾公司使命的改變
3.企業(yè)內(nèi)部控制應(yīng)用指引第3號(hào)—人力資源
4.企業(yè)內(nèi)部控制應(yīng)用指引第4號(hào)—社會(huì)責(zé)任
案例三、西安飛機(jī)國(guó)際航空制造股份有限公司2009年度社會(huì)責(zé)任報(bào)告
5.企業(yè)內(nèi)部控制應(yīng)用指引第5號(hào)—企業(yè)文化
案例四、法國(guó)興業(yè)銀行錯(cuò)誤的企業(yè)文化
6.企業(yè)內(nèi)部控制應(yīng)用指引第6號(hào)—資金活動(dòng)
籌資與投資業(yè)務(wù)內(nèi)部控制目標(biāo)；
籌資與投資業(yè)務(wù)常見(jiàn)的內(nèi)部控制缺陷；
籌資與投資業(yè)務(wù)基本流程和關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)。
貨幣資金業(yè)務(wù)內(nèi)部控制目標(biāo)和常見(jiàn)的內(nèi)部控制缺陷。
案例五、完達(dá)山股份有限公司籌資內(nèi)部控制制度
案例六、神東煤礦營(yíng)運(yùn)資金內(nèi)部控制
案例七、中國(guó)華源集團(tuán)的信用危機(jī)
釋例1：貨幣資金支出業(yè)務(wù)控制流程。
釋例2：籌資與投資業(yè)務(wù)循環(huán)內(nèi)部控制流程。
7.企業(yè)內(nèi)部控制應(yīng)用指引第7號(hào)—采購(gòu)業(yè)務(wù)
采購(gòu)與付款業(yè)務(wù)內(nèi)部控制目標(biāo)；
采購(gòu)與付款業(yè)務(wù)常見(jiàn)的內(nèi)部控制缺。
案例八、山東萊州礦業(yè)公司比價(jià)采購(gòu)和招標(biāo)采購(gòu)
釋例3：采購(gòu)與付款業(yè)務(wù)循環(huán)內(nèi)部控制流程。
釋例4：供應(yīng)商評(píng)審內(nèi)部控制流程。
8.企業(yè)內(nèi)部控制應(yīng)用指引第8號(hào)—資產(chǎn)管理
固定資產(chǎn)管理內(nèi)部控制目標(biāo)；
固定資產(chǎn)管理常見(jiàn)的內(nèi)部控制缺陷。
案例九、亞星集團(tuán)公司存貨內(nèi)部控制缺陷
案例十、上海大眾固定資產(chǎn)內(nèi)部控制流程
案例十一、世通餐飲設(shè)備有限公司無(wú)形資產(chǎn)管理
釋例5：生產(chǎn)與存貨業(yè)務(wù)循環(huán)內(nèi)部控制流程。
釋例6：固定資產(chǎn)業(yè)務(wù)內(nèi)部控制流程。
9.企業(yè)內(nèi)部控制應(yīng)用指引第9號(hào)—銷售業(yè)務(wù)
銷售與收款業(yè)務(wù)內(nèi)部控制目標(biāo)；
銷售與收款業(yè)務(wù)常見(jiàn)的內(nèi)部控制缺陷；
銷售與收款業(yè)務(wù)基本流程。
案例十二、上海寶鋼銷售與收款業(yè)務(wù)的內(nèi)部控制
釋例7：銷售與收款循環(huán)內(nèi)部控制流程。
釋例8：客戶訂單審核內(nèi)部控制流程。
釋例9：賒銷業(yè)務(wù)內(nèi)部控制流程。
釋例10：賒銷業(yè)務(wù)控制措施和管理制度流程。
10.企業(yè)內(nèi)部控制應(yīng)用指引第10號(hào)—研究與開(kāi)發(fā)
案例十三、QD軟件公司的研發(fā)風(fēng)險(xiǎn)管理與控制
11.企業(yè)內(nèi)部控制應(yīng)用指引第11號(hào)—工程項(xiàng)目
工程項(xiàng)目?jī)?nèi)部控制目標(biāo)；
工程項(xiàng)目常見(jiàn)的內(nèi)部控制缺陷。
釋例11：工程項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部控制流程。
釋例12：工程項(xiàng)目決策內(nèi)部控制流程。
12.企業(yè)內(nèi)部控制應(yīng)用指引第12號(hào)—擔(dān)保業(yè)務(wù)
案例十四、武漢中山集團(tuán)貸款擔(dān)保呆滯案
13.企業(yè)內(nèi)部控制應(yīng)用指引第13號(hào)—業(yè)務(wù)外包
案例十五、同仁堂物流外包業(yè)務(wù)實(shí)施策略
14.企業(yè)內(nèi)部控制應(yīng)用指引第14號(hào)—財(cái)務(wù)報(bào)告
案例十六、企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制缺陷
案例十七、企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)告分析案例
15.企業(yè)內(nèi)部控制應(yīng)用指引第15號(hào)—全面預(yù)算
案例十八、DGE股份有限公司全面預(yù)算管理制度
案例十九、山東航空集團(tuán)實(shí)施全面預(yù)算管理系統(tǒng)
案例二十、管理類費(fèi)用預(yù)算的編制
釋例13：信達(dá)公司采用零基預(yù)算法編制2009年各項(xiàng)費(fèi)用預(yù)算。
16.企業(yè)內(nèi)部控制應(yīng)用指引第16號(hào)—合同管理
案例二十一、DGE股份有限公司合同管理制度
17.企業(yè)內(nèi)部控制應(yīng)用指引第17號(hào)—內(nèi)部信息傳遞
案例二十二、華普超市內(nèi)部信息傳遞
18.企業(yè)內(nèi)部控制應(yīng)用指引第18號(hào)—信息系統(tǒng)
（1）業(yè)務(wù)流程圖 ；（2）管理活動(dòng)示意圖；（3）信息系統(tǒng)和信息處理流程
案例二十三、大連萬(wàn)達(dá)集團(tuán)信息體統(tǒng)建設(shè)
（二）《企業(yè)內(nèi)部控制評(píng)價(jià)指引》
企業(yè)應(yīng)當(dāng)根據(jù)《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》和本評(píng)價(jià)指引，結(jié)合本企業(yè)的實(shí)際情況，制定內(nèi)部控制評(píng)價(jià)辦法，明確內(nèi)部控制評(píng)價(jià)的原則和內(nèi)容、程序和方法、以及報(bào)告形式等相關(guān)內(nèi)容，確保內(nèi)部控制評(píng)價(jià)工作落到實(shí)處。
一、內(nèi)部控制評(píng)價(jià)的概念和組織
二、內(nèi)部控制評(píng)價(jià)的內(nèi)容
三、內(nèi)部控制評(píng)價(jià)的程序
內(nèi)部控制自我評(píng)價(jià)的方法
釋例14：銷售預(yù)收款業(yè)務(wù)內(nèi)部控制調(diào)查
四、內(nèi)部控制缺陷的認(rèn)定
釋例15：內(nèi)部控制缺陷認(rèn)定匯總表。
五、內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告的披露或報(bào)送
案例二十四、經(jīng)緯紡織機(jī)械股份有限公司2009年內(nèi)部控制自我評(píng)價(jià)報(bào)告
老師介紹：俞勤
北京交通大學(xué)教授，博士生導(dǎo)師
中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師、高級(jí)審計(jì)師、國(guó)際內(nèi)部審計(jì)師
*財(cái)政部企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則委員會(huì)咨詢專家
ACCA（英國(guó)特許公認(rèn)會(huì)計(jì)師）
國(guó)家發(fā)改委培訓(xùn)中心社會(huì)培訓(xùn)部特聘教授、首席培訓(xùn)師
國(guó)資委職業(yè)經(jīng)理人研究中心客座教授、高級(jí)培訓(xùn)師
中國(guó)管理科學(xué)研究院研究員、專家委員會(huì)專家
中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師協(xié)會(huì)會(huì)員
中國(guó)管理會(huì)計(jì)學(xué)會(huì)常務(wù)理事
中國(guó)企業(yè)內(nèi)部控制標(biāo)準(zhǔn)委員會(huì)委員
中國(guó)科學(xué)院研究生院特聘教授
清華大學(xué)長(zhǎng)三角研究院客座教授、高級(jí)培訓(xùn)師
中國(guó)民航總局干部管理學(xué)院審計(jì)會(huì)計(jì)培訓(xùn)中心客座教授
英國(guó)《投資人》雜志自由撰稿人
能力證書(shū)
1993年獲得中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師證書(shū)，同年加入中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師協(xié)會(huì)。
會(huì)計(jì)師事務(wù)所高級(jí)合伙人、簽字注冊(cè)會(huì)計(jì)師。
1996年赴英國(guó)研修，獲ACCA（英國(guó)特許公認(rèn)會(huì)計(jì)師）證書(shū)。
2000年獲得高級(jí)審計(jì)師證書(shū)，同年加入中國(guó)內(nèi)部審計(jì)協(xié)會(huì)。
著作
在中國(guó)財(cái)經(jīng)出版社、國(guó)防工業(yè)出版社、機(jī)械工業(yè)出版社、經(jīng)濟(jì)科學(xué)出版社和北京交通大學(xué)出版社以及《財(cái)務(wù)與會(huì)計(jì)》雜志上發(fā)表《財(cái)務(wù)管理的策略和方法》、《COSO:企業(yè)內(nèi)部控制與風(fēng)險(xiǎn)管理》、《國(guó)有企業(yè)內(nèi)部控制設(shè)計(jì)與運(yùn)用》、《企業(yè)內(nèi)部控制流程設(shè)計(jì)》、《集團(tuán)公司財(cái)務(wù)內(nèi)部控制子系統(tǒng)設(shè)計(jì)》、《企業(yè)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理》、《企業(yè)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)有效控制》、《財(cái)務(wù)報(bào)表分析》、《企業(yè)財(cái)務(wù)分析》、《企業(yè)成本管理與控制》、《企業(yè)財(cái)務(wù)戰(zhàn)略》、《企業(yè)納稅核算技能》、《新稅制改革與納稅籌劃》、《企業(yè)管理層的納稅管理與納稅風(fēng)險(xiǎn)控制》等6部著作和50多篇論文。
企業(yè)內(nèi)部控制應(yīng)用和評(píng)價(jià)培訓(xùn)
轉(zhuǎn)載：http://www.jkyingpanluxiangji.com/gkk_detail/1534.html
已開(kāi)課時(shí)間Have start time
- 俞勤
[僅限會(huì)員]
預(yù)約1小時(shí)微咨詢式培訓(xùn)
集團(tuán)管控內(nèi)訓(xùn)
- 董事會(huì)與股東會(huì)日常管理規(guī)范 溫茗
- 集團(tuán)管控與組織能力 茆挺
- 中國(guó)特色公司治理與集團(tuán)管控 齊振宏
- 《集團(tuán)管控》 劉光耀
- 公司治理與董監(jiān)事規(guī)范化運(yùn)作 蒙華
- 國(guó)有公司法人治理與董事會(huì)構(gòu) 班紅亮
- 董事監(jiān)事職責(zé)與投資分析能力 許志勇
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