課程描述INTRODUCTION
營運資本管理
培訓講師：
課程價格：
培訓天數：日程安排SCHEDULE
課程大綱Syllabus
營運資本管理
【課程背景】
營運資金管理是企業(yè)財務管理的重點，是企業(yè)的核心競爭力和盈利能力實現的體現。在后經濟危機時代，越來越多的企業(yè)重視資金流的管理和資金鏈的風險，希望可以提升資金的使用效率和效益，使企業(yè)可以在激烈的市場競爭中處于不敗之地。本次課程將營運資金管理定位于基于商業(yè)模式運作的全流程、全價值鏈的營運資金管理，以實現企業(yè)戰(zhàn)略目標為出發(fā)點，從戰(zhàn)略要求、業(yè)務模式、流程管理和風險管控等角度全方位闡明如何實現營運資金的效率、效益和風險控制最優(yōu)組合，提供實質性的解決問題的思路和方法。
【課程收益】
理解營運資金的核心概念及分析方法
全面理解基于企業(yè)戰(zhàn)略統(tǒng)馭下的營運資金管理目標和結果
全面理解和學習全流程、全價值鏈的先進營運資金管理模式
全面理解如何通過商業(yè)模式的不斷優(yōu)化，提升營運資金運作效果
深入學習和掌握構建先進營運資金管理模式的具體方法、工具
深入學習和掌握構建先進營運資金管理中的風險控制和防范
【課程內容】
一、企業(yè)運營資金運動，影響現金流五大的財務風險
二、高效的現金流管理
（一）現金流量管理與企業(yè)風險控制的目標定位
1、現金和利潤有何聯系與區(qū)別？
2、企業(yè)在增長而且有盈利能力，但為什么總是缺少現金？
3、什么是營運資金----為什么它如此重要？
4、在企業(yè)增長時，怎樣才能保證企業(yè)不用光現金？
5、如何控制營運資金？
6、如何才能確保企業(yè)在增長時避免不當風險？
7、哪一個才是需要知道的、進行業(yè)務控制的數字？
（二）有關現金管理的問題
1、看好你的錢袋子：
2、現金管理
3、財務管理中的現金概念包括哪些內容？
4、現金管理的內容
5、如何有效管理現金流？
6、有效管理好現金流一些簡單易行的方法。
三、應收帳款管理
（一）加強應收帳款的必要性、應收帳款的冰山原理、壞賬對銷售額的影響、貨款拖延對利潤的影響
（二）應收賬款績效不良的原因分析、業(yè)務人員的素質不高、主管督導不夠積極、應收賬款的回收期限拉長的原因造成企業(yè)應收帳款主要原因其他方面
（三）如何管理和清理應收帳款
第一，明確應收帳款具體由誰來管理
第二，運用科學的方法對應收帳款進行管理
第三，日常銷售過程中如何管理應收帳款
四、資金預算管理
1、現金安全存量預算
2、采購資金需求量預算
3、生產資金需求量預算
4、銷售資金需求量預算
5、現金流量日報
五、資金分析管理
1、債務風險防范能力分析
2、資金運動效率分析
3、流動資金周轉速度
4、速動率、DSO、DIO
5、資金效果分析
6、EVA分析
六、準確預測未來現金流量
1、戰(zhàn)略及投資現金流規(guī)劃
2、現金流量預算編制邏輯
3、企業(yè)償債能力分析
4、*現金持有量預測
5、企業(yè)經營管理中的現金流量預算——年度、季度、月度、周、日
6、經營活動、投資活動
7、融資活動現金流量的計算
七、如何建立企業(yè)現金流戰(zhàn)略風險控制架構
1、企業(yè)現金流管理目標
（1）可持續(xù)增長
（2）經濟增加值
2、企業(yè)現金流管理戰(zhàn)略
八、企業(yè)現金流管理模式設計
1、企業(yè)現金流管理的模式設計
2、企業(yè)現金流管理模式設計應關注的風險因素
3、企業(yè)現金流管理的成功案例評點
營運資本管理
轉載：http://www.jkyingpanluxiangji.com/gkk_detail/248257.html
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- 孫莉莉