《公司上市前內(nèi)控管理》
講師：劉耀光 瀏覽次數(shù)：2536
課程描述INTRODUCTION
· 總經(jīng)理· 高層管理者· 中層領(lǐng)導(dǎo)
培訓(xùn)講師：劉耀光
課程價(jià)格：￥元/人
培訓(xùn)天數(shù)：1天
日程安排SCHEDULE
課程大綱Syllabus
公司上市前內(nèi)控管理課程
課程背景：
低成本、大規(guī)模的發(fā)展模式一去不返，人力、材料、土地、環(huán)保等要素成本大幅上升，企業(yè)迫切需要轉(zhuǎn)型升級(jí)，構(gòu)建端到端新的成本優(yōu)勢(shì)及創(chuàng)新驅(qū)動(dòng)。內(nèi)部控制與風(fēng)險(xiǎn)管理的首要任務(wù)是防范經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)、控制舞弊行為，加強(qiáng)內(nèi)部控制管理，完善企業(yè)系統(tǒng)化建設(shè)，提升效率，降低舞弊風(fēng)險(xiǎn)，是實(shí)現(xiàn)戰(zhàn)略目標(biāo)的尖兵武器。
本課程通過(guò)案例教學(xué)，借鑒華為、阿里巴巴、海爾、美的、恒大等成功企業(yè)的富有成效的制度建設(shè)經(jīng)驗(yàn)，為企業(yè)建設(shè)自身內(nèi)控制度與提升風(fēng)險(xiǎn)管理水平有顯著的提升力量。
課程收益：
1、認(rèn)識(shí)內(nèi)部控制與風(fēng)險(xiǎn)管理的作用與組織支撐；
2、深入掌握企業(yè)內(nèi)部控制的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)與關(guān)鍵控制點(diǎn)；
3、通過(guò)內(nèi)部控制建設(shè)，提升企業(yè)降本增效與運(yùn)營(yíng)效率；
4、通過(guò)內(nèi)部控制建設(shè)，降低企業(yè)內(nèi)部舞弊風(fēng)險(xiǎn)
授課對(duì)象：總經(jīng)理、企業(yè)中高層、部門(mén)主管
課程大綱：
第一講、認(rèn)識(shí)內(nèi)部控制
一、 什么是合規(guī)？
1、合規(guī)、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)與合規(guī)管理的概念
2、合規(guī)的重要性
3、合規(guī)管理目標(biāo)
4、合規(guī)管理框架
5、合規(guī)管理原則
6、合規(guī)責(zé)任主體和組織體系
二、 合規(guī)管理：企業(yè)內(nèi)部體系
1、什么是內(nèi)部控制？
2、為什么內(nèi)部控制？
3、內(nèi)部控制控什么？
4、內(nèi)部控制誰(shuí)去控？
5、內(nèi)部控制去控誰(shuí)？
6、內(nèi)部控制怎么控？
7、COSO內(nèi)控體系
三、 企業(yè)內(nèi)部控制與風(fēng)險(xiǎn)體系管理架構(gòu)
1、企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)都包括什么？
1) 環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)
2) 流程風(fēng)險(xiǎn)
3) 決策信息風(fēng)險(xiǎn)
2、董事會(huì)下設(shè)內(nèi)控與風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)
3、三道防線(xiàn)：業(yè)務(wù)部門(mén)、內(nèi)控部門(mén)、內(nèi)審部門(mén)
4、內(nèi)部控制手冊(cè)的編寫(xiě)
第二講、內(nèi)部控制與風(fēng)險(xiǎn)管理操作實(shí)務(wù)
一、戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理與內(nèi)部控制
1、風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)
1）戰(zhàn)略不明確
2）戰(zhàn)略過(guò)于激進(jìn)
3）戰(zhàn)略頻繁變動(dòng)
2、關(guān)鍵控制點(diǎn)
案例5：阿里巴巴戰(zhàn)略管理
案例6：恒大地產(chǎn)與萬(wàn)科戰(zhàn)略管理
二、產(chǎn)品開(kāi)發(fā)風(fēng)險(xiǎn)管理與內(nèi)部控制
1、風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)
1）新產(chǎn)品不符合市場(chǎng)需求
2）新產(chǎn)品慢于競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手推出
3）開(kāi)發(fā)成功率低
4）開(kāi)發(fā)費(fèi)用超支
2、 關(guān)鍵控制點(diǎn)
案例7：華為產(chǎn)品開(kāi)發(fā)流程IPD
三、組織架構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)管理與內(nèi)部控制
1、風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)
1）*集權(quán)、層級(jí)多、反應(yīng)慢
2）部門(mén)墻厚重、效率低
3） 責(zé)權(quán)利不統(tǒng)一
2、關(guān)鍵控制點(diǎn)
案例8：海爾、韓都衣舍公司組織架構(gòu)
四、供應(yīng)鏈風(fēng)險(xiǎn)管理與內(nèi)部控制
1、 風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)
1）供應(yīng)商選擇不當(dāng)
2）采購(gòu)價(jià)格過(guò)高、采購(gòu)內(nèi)部舞弊
3）產(chǎn)品質(zhì)量不合格、生產(chǎn)成本超支
4）采購(gòu)、生產(chǎn)計(jì)劃不合理、庫(kù)存高、資金積壓
5）倉(cāng)庫(kù)管理不善、產(chǎn)品偷盜、霉?fàn)€變質(zhì)
2、 關(guān)鍵控制點(diǎn)
案例9：華為采購(gòu)管理、供應(yīng)鏈流程系統(tǒng)
五、銷(xiāo)售風(fēng)險(xiǎn)管理與內(nèi)部控制
1、風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)
1）銷(xiāo)售渠道不暢，模式不新，系統(tǒng)不暢
2）應(yīng)收賬款過(guò)大，資金積壓
3）銷(xiāo)售合同有漏洞，影響合同執(zhí)行
4） 銷(xiāo)售考核指標(biāo)不當(dāng)，影響企業(yè)利潤(rùn)達(dá)成
5）銷(xiāo)售合同、回款發(fā)生舞弊
2、關(guān)鍵控制點(diǎn)
案例10：美的集團(tuán)銷(xiāo)售管理系統(tǒng)
六、預(yù)算風(fēng)險(xiǎn)管理與內(nèi)部控制
1、風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)
1）預(yù)算粗放
2）戰(zhàn)略與經(jīng)營(yíng)計(jì)劃不明確、目標(biāo)與資源配置不對(duì)應(yīng)
3）預(yù)算缺乏剛性，獎(jiǎng)懲不嚴(yán)
4） 缺乏過(guò)程監(jiān)控
2、關(guān)鍵控制點(diǎn)
案例11：恒大地產(chǎn)預(yù)算計(jì)劃體系
七、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理與內(nèi)部控制
1、風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)
1）盲目擴(kuò)張，負(fù)債率高，風(fēng)險(xiǎn)大
2）資金結(jié)構(gòu)不當(dāng)、短債長(zhǎng)用
3）資金計(jì)劃不準(zhǔn)確、資金流斷裂
4）帳外小金庫(kù)、白條抵庫(kù)，資金被挪用、串通舞弊
5） 財(cái)務(wù)報(bào)告不準(zhǔn)確、不及時(shí)
6）管理層授意提供虛假財(cái)務(wù)報(bào)告
2、關(guān)鍵控制點(diǎn)
八、資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理與內(nèi)部控制
1、風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)
1）存貨積壓或短缺
2）資產(chǎn)購(gòu)置不經(jīng)過(guò)授權(quán)審批，隨意性強(qiáng)
3）沒(méi)有定期盤(pán)點(diǎn)計(jì)劃
4）固定資產(chǎn)賬目不全，賬實(shí)不符
2、關(guān)鍵控制點(diǎn)
九、團(tuán)隊(duì)人才風(fēng)險(xiǎn)管理與內(nèi)部控制
1、風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)
1）無(wú)法吸引、留住優(yōu)秀人才
2）員工工作積極性不高
3）部門(mén)墻厚重
4）沒(méi)有人才培訓(xùn)發(fā)展計(jì)劃
2、關(guān)鍵控制點(diǎn)
案例12：中化集團(tuán)人力資源管理
十、合同風(fēng)險(xiǎn)管理與內(nèi)部控制
1、風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)
1）未簽訂合同、未經(jīng)授權(quán)對(duì)外簽訂合同
2）合同內(nèi)容存在重大疏漏和欺詐
3）合同未全面履行或監(jiān)控不當(dāng)，合同糾紛處理不當(dāng)
2、關(guān)鍵控制點(diǎn)
十一、擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)管理與內(nèi)部控制
1、風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)
1）對(duì)被擔(dān)保人資信狀況調(diào)查不深，審批不嚴(yán)或越權(quán)審批
2）對(duì)被擔(dān)保人財(cái)務(wù)狀況監(jiān)控不力，未采取有效措施
3）擔(dān)保過(guò)程中存在舞弊行為
2、關(guān)鍵控制點(diǎn)
十二、內(nèi)控內(nèi)部環(huán)境- 企業(yè)文化風(fēng)險(xiǎn)管理與內(nèi)部控制
1、風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)
1）企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)層對(duì)內(nèi)控不重視，對(duì)規(guī)則不遵守
2）缺乏奮斗、創(chuàng)新、授權(quán)、分享的企業(yè)文化
3）缺乏以貢獻(xiàn)者為本、公開(kāi)公平公正的企業(yè)文化
2、關(guān)鍵控制點(diǎn)
案例13：華為企業(yè)文化：以客戶(hù)為中心、以?shī)^斗者為本、持續(xù)艱苦奮斗
十三、信息傳遞與信息系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)管理與內(nèi)部控制
1、風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)
1）管理系統(tǒng)不完善，效率低，成本高
2）企業(yè)系統(tǒng)與系統(tǒng)不貫通，造成信息孤島
3）內(nèi)部報(bào)告系統(tǒng)缺失、內(nèi)容不完整、傳遞不及時(shí)
2、關(guān)鍵控制點(diǎn)
案例14：美的信息化系統(tǒng)建設(shè)
公司上市前內(nèi)控管理課程
轉(zhuǎn)載：http://www.jkyingpanluxiangji.com/gkk_detail/296477.html
已開(kāi)課時(shí)間Have start time
- 劉光耀
[僅限會(huì)員]
內(nèi)部控制內(nèi)訓(xùn)
- 《企業(yè)內(nèi)部控制與風(fēng)險(xiǎn)防范》 李寧
- 向華為學(xué)優(yōu)秀的內(nèi)控體系建設(shè) 喬木
- 企業(yè)內(nèi)控建設(shè)與反舞弊實(shí)務(wù) 林一斌
- 制造業(yè)企業(yè)的采購(gòu)合規(guī)和審計(jì) 于洪成
- 《企業(yè)反脆弱實(shí)例-用運(yùn)營(yíng)內(nèi) 葉書(shū)君
- 企業(yè)內(nèi)部審計(jì)實(shí)務(wù)課程 喬木
- 內(nèi)控內(nèi)審與財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管控 于洪成
- 內(nèi)控與風(fēng)險(xiǎn)管理——促進(jìn)合規(guī) 彭佳俊
- 數(shù)字智能時(shí)代-企業(yè)內(nèi)部控制 林一斌
- 企業(yè)內(nèi)控系統(tǒng)建設(shè) 任思有
- 商業(yè)銀行內(nèi)部控制與合規(guī)風(fēng)險(xiǎn) 陳瑞輝
- 企業(yè)內(nèi)部控制應(yīng)用指引與評(píng)價(jià) 俞勤